【大纪元2025年03月30日讯】（John Rampton撰文／大纪元记者赵孜济编译）当一年结束时，退休人士应该花一些时间审视自己的财务状况，进行财务调整，以确保未来一年的财务安全。毕竟，一个精心计划的年终财务清单可以帮助退休人士评估当前状况，充分利用潜在的节税机会，并为未来设定目标。
以下是帮助退休人士完成这一过程的年终财务清单。
1. 审查你的退休收入来源
首先，评估你的收入来源，确保它们能满足你的需求。这些来源包括社会保障福利、养老金、从401(k)等退休账户中提取的资金以及投资收入。
具体来说，你应该考虑以下问题：
- 你的收入流能够覆盖你的开支吗？
- 在过去一年中，你的财务需求有显着变化吗？
你需要做任何调整吗？如果是这样，可以考虑重新分配投资、寻找兼职收入或调整提款率等策略。
2. 不要错过你的RMD截止日期
你73岁或以上吗？如果是，你可能需要遵守强制最低分配（RMD）规定。美国国税局要求每年从你的退休账户中提取一定金额。尽管推迟可能很有诱惑力，但遵守这些截止日期至关重要，以避免罚款。
关键RMD截止日期：
- 2024年RMD：通常需在2024年12月31日前完成。
- 如果你最近刚满73岁：你可能有直到2025年4月1日的时间来提取你的2024年退休分配。
- 2025年RMD：必须在2025年12月31日前提取。
如果你想确保合规，应该咨询税务专业人士或财务顾问以获取建议。
3. 评估你的税务状况
年终，你应该回顾自己的财务状况并为下一税务年度做好计划。如果你是退休人士，你有几种选择来减少税务负担。
- 明智地计划你的提款。根据你的税级，策略性地从退休账户中提取资金，以减少税务负担。
- 监控共同基金的资本利得。注意共同基金可能带来的资本利得分配，并选择合适的购买时机。
- 最大化医疗扣除。为了减少应税收入，考虑逐项列出你的医疗费用，如处方药、医保保费和自付费用。
- 考虑税务损失或收益收割。出售表现不佳的投资可以减少应税收入或抵消资本利得。
- 战略性慈善捐助。为了满足你的RMD并获得税务优惠，利用合格慈善分配（QCDs）。
- 利用罗斯转换。将资金从传统IRA转移到罗斯IRA可能减少你未来的税务负担。
- 制定现金流策略。如果仔细规划你的提款以最大化税务效率，你可以维持舒适的退休生活方式。
然而，如果你想针对你的独特情况优化这些策略，咨询税务专业人士非常重要。
4. 审查你的支出和预算
退休生活常常伴随着不可预测的费用，如房屋改善或医疗费用。因此，为了做好财务准备，你应该：
- 回顾过去一年的消费习惯。
- 识别可以减少支出或重新分配资源的领域。
- 确保你的紧急基金充足，通常为三到六个月的基本开支。
保持支出与收入一致将确保你保持财务稳定。
5. 重审遗产规划文件
为了保护你的资产、留下遗产并确保你的意愿得以实现，遗产规划至关重要。因此，在新年之前，你应该审视以下几点：
- 如果经历了重大生活变化（如结婚、生育或死亡），更新你的遗嘱和信托。
- 验证你的退休账户、人寿保险单和投资的受益人是否准确。
- 确认你的授权书和医疗代理仍然有效。
6. 最大化慈善捐助机会
这是一个捐赠的季节，支持你信赖的慈善机构是传播欢乐的最好方式。因此，如果你希望最大化你的慈善影响和税务优惠，可以考虑以下选择：
- 慈善捐款。向你喜欢的慈善机构捐款可以减少你的应税收入，具体取决于你是否逐项扣除。
- 合格慈善分配（QCDs）：如果你年满70½或以上，QCD是从你的IRA直接捐赠给合格慈善机构的一种税务高效方式。你可以直接向合格慈善机构捐赠105,000美元，不用为此纳税，因为它从传统IRA中排除。这也计入你的RMD并提供显着的税务优惠。
请注意，如果希望你的慈善礼物或QCD计入2024税务年度，捐款必须在2024年12月31日前完成。
7. 评估医疗和保险覆盖
随着年龄增长，与健康相关的费用通常会增加。因此，每年审查你的保险覆盖是必要的：
- 在开放注册期间（10月15日至12月7日），确保你的医疗保险计划满足来年的需求。
- 考虑增加补充保险政策，如长期护理保险或Medigap。
- 评估你的自付费用并调整你的健康储蓄账户（HSA）贡献（如果适用）。
8. 监控你的投资组合
为了确保你的投资组合与你的风险承受能力和收入需求保持一致，你必须定期审查它。至少，你应该考虑：
- 重新平衡。调整你的投资组合，使其与目标分配（股票、债券和其它投资）保持一致。
- 降低风险。随着年龄增长，将投资转向更保守的选择可能是个好主意。
- 产生收入。考虑将股息支付股票和债券纳入你的投资组合。
强烈建议与财务顾问合作，以使你的投资策略与目标保持一致。
9. 为通货膨胀和成本上升做计划
众所周知，通货膨胀会侵蚀购买力。退休人士需要按以下方式为成本上升做计划：
- 你的预算应反映医疗、公用事业和食品价格的上涨。
- 考虑历史上跑赢通胀的投资。例如，通胀保值国债（TIPS）、商品或房地产投资信托（REITs）。
10. 为来年设定财务目标
新年是设定新目标的好时机。考虑你希望在来年实现哪些财务目标。以下是一些例子：
- 通过还清债务减少财务压力。
- 为未来的旅行或大额购买存钱。
- 为孙子女的教育存钱。在大多数州，你有直到12月31日的时间为529教育计划做出贡献，以获得税收减免或抵免。
设定具体、可衡量且可实现的目标将使来年更具成效。
11. 关注立法变化
退休法律和福利计划可能会发生变化，这可能影响你的财务。几个例子包括：
- SECURE法案更新。注意影响RMD、贡献或年金的任何变化。例如，从2025年开始，雇主必须向劳工部报告遗弃的401(k)计划。因此，工人可以使用劳工部开发的新搜索工具快速找到丢失的计划。
- 社会保障调整。跟上生活成本调整的最新情况。例如，2025年社会保障和补充安全收入福利将增加2.5%。因此，超过7250万美国人的福利将会发生变化。
12. 与你的财务团队联系
年终也是与你的财务顾问、税务准备人士或遗产规划律师联系的好时机。这些专业人士可以帮助你：
- 制定最大化收入的税务策略。
- 准备或审查财务计划。
- 回答你对退休财务的任何问题或疑虑。
结论
年终财务清单不仅仅是一个任务列表，它确保你的退休岁月在财务上安全且无压力。主动审查你的收入、税收、支出、投资和遗产计划将为你进入新年带来信心和清晰度。
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原文“Year-End Financial Checklist for Retirees: A Guide to Financial Peace of Mind”刊登于Due网站，授权《大纪元时报》转载。
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