【大纪元2025年03月29日讯】（大纪元记者黄小堂纽约报导）“美东华人学术联谊会”和“世界华人工商妇女企管协会大纽约分会”22日举办财经讲座，邀请包桐教授、黄佩仪会计师及张毓笙律师分享人工智能（AI）如何帮助企业营销策略、税务规划、信托工具如何达到财富传承及免税目的等方面的知识，帮助华人民众掌握目前社会的脉动和趋势。
长岛大学Post校区副教授包桐以销售有机肥皂为例，他展示如何透过时下的人工智能工具快速定义目标客群，分析出潜在顾客类型，如重视健康、关注环境永续或偏好高端天然产品者；或者用在产品叙述撰写上的协助，甚至模拟出具品牌调性的英文语句等。
包教授认为，AI工具不会取代专业行销人员，却能加速工作流程、拓展创意来源，特别对于资源有限的小商家而言，是开拓电子商务与数位行销市场的帮手。
黄佩仪会计师针对中小企业提出省税策略与退休福利规划建议。她提醒，联邦政府的《减税与就业法案》（TCJA）中的多项税务优惠将于2025年底失效，包括个人税率回升至39.6%、税法第199A条“合格商业收入扣除”等。
她建议中小企业主针对不同的税改政策局势，应每隔5至6年应重新评估企业型态，确保符合现阶段发展需求，通过情境分析（Scenario Analysis）模拟税表进行税务规划，以达到最大化的节税效果。
华人企业主累积一定资产规模后，常常会考量如何将个人与家族财富顺利传承到下一代。张毓笙律师在22日讲座中解析信托规划、遗产税制度与资产传承策略。
张律师指出，遗产税与赠与税的制度变动频繁，尤其联邦遗产税免税额即将于2025年底下调，意味着现行每人近1400万美元的免税额可能回落至一半以下，这对于拥有不动产或高资产的家庭来说，规划时点至关重要。以纽约州为例，州层级的遗产税起征额约700万美元，超过门槛将面临最高达16%的税率。
另外，她以真实案例说明，一位拥有八栋房产的母亲，为节省日后税负，提早将名下资产转至女儿名下，未料女儿意外身故，无遗嘱、无信托安排，导致遗产依法由前夫与女婿分得一半，令生前苦心经营的资产配置功亏一篑。
讲座尾声，张律师指出：“拖延是最大的敌人。你花了数十年累积的资产，值得花几个礼拜好好规划。”她鼓励民众定期检视家庭结构、资产变化与现行税法，及早启动财富保全与传承布局。
责任编辑：郑桦
