【大纪元2024年12月27日讯】（大纪元记者徐曼沅洛杉矶报导）随着婴儿潮一代（Baby Boomers）退休，劳动力人口比例下降，许多家庭因长期照护的高成本而面临财务困难；华人社群近期也因琼瑶离世产生诸多生前规划讨论，引发社会对“长照”议题的反思。金管家财务总监陈凯贺（Kai Chen）和资深会计师刘心洁（Wendy Liu）于岁末和大纪元读者分享，长期照护对家庭和个人规划的重要性，并提出解决之道。
加州人口老龄化问题日益严峻，据最新统计与预测，截至2024年，65岁及以上的老年人口占加州总人口约16%，预计到2030年将升至20%以上，这也意味着每5名加州居民中，就有1位是老年人。
陈凯贺介绍，目前美国的长期照护方案可分为成人日间护理、居家护理、辅助生活机构及专业护理机构四大类。
成人日间护理提供行动能力尚可的长者基本照护，包括早餐、午餐、接送服务及医疗护理。持有医疗补助（Medicaid）者可享用相关服务，无补助者每次费用约30美元。
具部分自理能力的长者，可申请居家护理，在无医疗补助情况下，费用约为每小时50美元。辅助生活机构，则是为不需全天候医疗的长者提供住宿与照护，月费介于5,000至8,000美元。部分费用可透过医疗补助豁免计划支付，但食宿费需自理。而提供全天候医疗服务的专业护理机构，年费高达10至20万美元，通常联邦医疗保险（Medicare）不覆盖这类机构费用。
陈凯贺表示，有些华人为符合医疗补助资格而提前将资产转移给子女，但很可能导致不可逆的家庭问题，如资产纠纷、亲子关系恶化，甚至资产流失。他认为，长期照顾保险（Long-term care insurance，LTCI）是更安全的选择，不仅保护资产，还提供更多样的照护选择。
刘心洁补充，LTCI与医疗补助可以相辅相成，保险条款设计的等待期可与医疗补助申请时程无缝衔接，让照护规划更为顺畅。加州居民的平均寿命为80岁左右，高于全美平均值，亚洲裔和西班牙裔人群寿命更长。加州百岁人瑞的数量不断攀升，选择长期护理保险，同时可配合税务减免政策获取优惠。
根据2024年的税务减免政策为长期护理保险提供的分级优惠，40岁以下者，每年减免470美元；41至50岁者，每年减免880美元，随着年纪增加，减免额度越高，70岁以上者，每年可减免5,880美元。
刘心洁介绍，C型企业支付的保费可全额抵税，而S型企业、独资企业及个人则需依年龄区间计算。
自2022年华盛顿州开征长期护理税以来，全国对LTCI的需求显着增加。专家建议趁年轻时投保，保费较低且能锁定未来保障，避免晚年因缺乏规划而拖累家庭。
陈凯贺认为，长期护理保险是一份为自己和家人提前购买的安心与尊严。随着人口老化趋势加剧，市面上的保险商品越发灵活，许多产品提供6至10倍的保障倍数、通货膨胀调整条款，甚至跨国使用服务，让计划回国养老的民众也能放心投保。他说：“长期照护不是临时起意，而是一场需要提早规划的马拉松。”面对生命无常，规划照护方案不仅是对自己的一种尊重，也是对家人的爱与责任。◇
责任编辑：方平
