【大纪元2024年11月20日讯】（英文大纪元记者Rodd Mann报导／原泉编译）个人财务规划涵盖了广泛的主题。如果你浏览我最近的十几篇文章，便会发现它们内容丰富，涉及面广。这一领域既复杂又充满了让你失误的陷阱。等到你醒悟过来的时候，已经失去了前瞻性所能带来的好处。因此，请务必关注这些最重要的事项，并确保它们得到妥善处理！
死亡和纳税都是必然的，但我们中的许多人没有花时间或周全考虑，为我们的身后事做好准备。由于有1,206万美元的遗产税免税额，我们大多数人无需担心遗产税的问题。
错误
一、拖延
对于遗产规划，你是否没有时间去做、拖拖拉拉，或者时不时地想做，但从来没有真正投入到这件事情中，并把它作为当前的优先事项？起草遗嘱和规划遗产并不是仅适用于那些已接近生命尽头的人，每位成年人，只要有收入和资产，都应重视这件事。
如果没有适当且有效的遗产规划，州法律将主导资产的分配，这可能与你个人的意愿不符，但你却无权对此发表意见，结果可能是毁灭性的，甚至导致家庭破裂，没有人希望看到这样的局面！
所以，开始动手吧，越早越好。寻找、筛查、找人推荐经验丰富的遗产规划律师，协助你完成这项工作。律师能应对复杂的法律事务，但你也可以找一些不一定拥有职业法学博士学位的人，但应该是该领域的专业人士。
你需要收集、整理能够反映你在制定遗产计划时整体财务状况的文件。稍后，我们还将讨论一个常见的错误，那就是在结婚、离婚、生子以及财务状况变化时，忘记定期检视、审查和修改遗产计划。
二、遗产规划过于简单化
这项工作远不止是起草一份简单的遗嘱，而是根据个人需求和目标，涉及多份法律文件的制定，如果处理不当，可能会引发意想不到且不利的税务后果。这或许意味着继承人和受益人将获得较少的遗产，并可能引发家庭争执，这不是你所希望的。如果你不花时间、精力来全面彻底地完成这项工作，实际上是将关键的财务决策委托给法院裁定，尽管这可能并非出于你的本意。
我所说的“全面彻底”是什么意思？需要准备遗嘱、信托、持久授权书、医疗代理人，甚至可能还需要一份生前遗嘱。要在其中明确表达你在人寿保险、赠与和慈善方面的愿望和意图。该计划应关注当前的需求，同时也要考虑你的长期目标和愿望。但是不要写得太具体和设定太多的条件和细节，以至于必须通过家庭纠纷和诉讼来解决这些混乱。
三、受益人
受益人这一项常犯的错误是，受益人可能需要随着情况的变化和要求而进行修改、更新。你可能不希望资产被移交给前配偶，或涉及欺诈的慈善机构，此外，受益人的指定必须与遗嘱或信托等其它文件的用词一致。
预先让家人知道你制定遗产计划可能是个好主意，尽管在某些情况下，这可能会引发其它问题，因此你可能想要避免这样做。此外，指定第二受益人以及备用遗嘱执行人和受托人也是明智之举。
四、遗漏资产
另一个常见的错误是忽视数字资产。我们中的许多人拥有加密货币、NFT（非同质化代币）或其它可能被遗漏的数字资产。你不仅需要列出这些资产，还必须说明如何访问这些数字资产，以及希望如何处理这类资产。这意味着需要提供账户号码、网站的在线链接、用户名、安全问题的答案和密码。如果所有这些信息都包含在你的遗产计划中，你还可以清楚地看到安全存储这些敏感信息的必要性，并向负责管理分配的可信赖人士提供有关如何访问、管理你的数字资产的信息。
不要忘记你的收藏品，比如收藏的硬币、陈年佳酿和艺术品。虽然你可以将资产归类为车辆、家具、电器和服装，但清单中提供的细节越多，潜在的混乱和争议就越少。小心处理银行和经纪账户。如果你在金融机构中指定了受益人，而且这类信息也反映在你的金融机构档案中，那么指定的人将优先于遗嘱中的受益人，这是一个常见的错误！
除了遗漏的资产，我们很容易忽视与死亡相关的费用，如墓地、墓碑、棺材、骨灰瓮、追悼会、债务处理，以及我们是否向代表我们主持所有这些事务的指定受托人分配费用。我的妹妹一直为父母和其他几个人处理这些事务，所以当我指定她为我的受托人时，我在文件中添加了支付她工作报酬的条款。
五、长期护理
居家健康护理或去其它设施或机构如养老院，需要充分的准备，经过深思熟虑。这不仅涉及情感方面，还包括财务和可负担性的问题。如果你丧失行动能力而不知未来会如何，将这些决定留给他人，会给家人造成负担，而最终做出的决定可能与你生命的末期所期望的完全不同。
备选方案和选项范围广泛，因此请确保你充分了解相关费用，因为这些费用很快就会变成天文数字。我们最不希望看到的就是长期护理（long-term care，LTC）吞噬了全部遗产，更糟糕的是，在我们仍然健在的时候钱就花光了！这表示你应该仔细研究调查长期护理险。有了长期护理险，可以利用医疗储蓄账户、医疗补助（Medicaid）和各种年金来减轻费用。
最后，一想到丧失行动能力，我们都会觉得这念头十分令人厌恶，以至于我们很容易只顾着继续生活，而不去考虑如何为这种可能性做好准备。那就是，在丧失行动能力的情况下，我们有责任确保亲人知道在发生痴呆症或丧失行动能力的中风时该采取什么措施。列出你的决策者，与他们讨论你的计划和期望，并制定授权书。
建议
以下是一些有用的贴士，以及我们在以上所讨论的常见错误部分的综合性建议：
一、搜索、筛查、背景调查，聘请合适的遗产规划专业人士。
二、概述遗嘱的关键组成部分，使之成为具有法律约束力的文件。
三、确定你的受益人，并定期审查、更新和根据需要进行更改。
四、遗嘱在遗产规划中至关重要，信托同样不可或缺，请以同样的关注来建立信托。
五、盘点所有资产，并反映你的所有意图，以确保你的计划能够顺利地按照计划和愿望执行。
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原文：5 Common Estate-Planning Mistakes and 5 Tips to Take刊登于英文《大纪元时报》。◇
责任编辑：韩玉#
