【大纪元2013年11月09日讯】美国证券交易委员会(SEC)周 四禁止纽约一家公司及其四名员工从事上市公司审计业务，称其在审计三家在美国上市的中资企业过程中存在问题。
据《华尔街日报》报导，纽约Sherb & Co.及其创始人希尔布(Steven J. Sherb)、合伙人瓦洛(Christopher A. Valleau)和迈西奥(Mark Mycio)以及审计经理爱普斯坦(Steven N. Epstein)，均遭执业禁令，公司还将支付7.5万美元罚金。
遭罚的人员被控未能正确执行审计天一药业(China Sky One Medical Inc.)、中国教育联盟(China Education Alliance Inc.)和万桥兴业(Wowjoint Holdings Ltd.)。
SEC称，相关审计存在许多不当职业行为、忽略了明显的危险信号，或是没有获取足够的证据来支持其正面的审计意见。
SEC援引一个实例：中国教育联盟的经理带着Sherb & Co.的审计人员到一个培训中心参观，但是当有人提问时，这些经理匆忙离开，导致至少一位审计人员得出这个中心实际上并不属于中国教育联盟的结论。
SEC说，除了此事和其他危险信号，Sherb & Co.未深入核实中国教育联盟来自培训中心的收入。
去年SEC指控天一药业欺诈，称其计入虚假销售虚报了数百万美元的收入。此案仍在审理中。
SEC已经对中资企业及高管提起了十多起执行诉讼案，称当这些企业的会计问题曝光后，导致股价暴跌，美国投资者遭受损失。其中几起诉讼案已经结案。
(责任编辑：王桦)
