【大紀元7月22日訊】現代人越來越長壽，越來越健康，60餘歲退休人士可能仍享有20－30餘年的退休生涯。長壽又健康當然是好事，但相對的活得愈久，所需的費用與消耗也愈高。我們在多年工作之後，是否準備好足夠的資源來享受一個舒適的退休生活呢？光靠社會保險退休金，很可能是不夠的，再考慮通貨膨脹的因素，我們是不是得未雨綢繆做好準備呢？ 在所有的退休投資中，「年金」是令人矚目的一個選擇。
先來講講「年金」是甚麼？年金是綜合了投資與保險的一項產品，是你為自己將來準備的「終身俸」。你可以拿一輩子，活多久拿多久，拿到離世。年金有三個特點：
1. 延稅性（Tax-Deferred）當你有收益時無需付稅，除非你把錢取出來。這意味
2. 保本性（Principal protected, Downside protection） 即使市場行情下走，你的本金也不受影響。
3. 成長性（Growth, Upside potential）當市場行情上走時，你的收益也會上走。
年金可分為三大類：
固定年金（Fixed Annuity），顧名思義，它給固定的回收, 到期本金利息一同收回。適合保守者。
指數年金（Indexed Annuity），指數年金是有上限的，根據市場的指數上下浮動，並有定值的基本回收。適合保守者，又想參與投資市場者。
浮動年金（Variable Annuity）,浮動年金是固定年金（Fixed Annunity）與共同基金（Mutual Fund）的組合，通過你所選擇的投資性質及市場走向取得回收。適合長期投資者，因為回收較高。
年金起源於17世紀歐洲國家，初期的目的是整存及一輩子零付的概念。早年英國困於多年與法國的戰爭，政府為籌資於1693年首次發行年金，名叫「The State Tontice」。而美國在1912年一家賓州保險公司首次公開發行年金。早期的年金都是固定年金（Fixed Annunity），並以投資人的現金收入（Steady Income, Life Time Income）為主要目的。1930年代美國經濟蕭條期，一般民眾視保險公司較為可靠的現金收入來源。
浮動年金（Variable Annuity）於1952年問世。起初是用於教師的退休福利計劃。當時危d不受一般投資者注目。近年來由於大批嬰兒潮出生的人士接近退休年齡，使得年金成為一個很受注目及歡迎的產品。80年代由於高利率及優惠的稅法條例使得年金穩定成長。90年代中末期的股市大幅度成長及資訊發達，一般投資者熱衷於學習研究投資產品，使得浮動年金（Variable Annuity）的成長更加速，超過固定年金。根據LIMRA International的統計，1990年，年金總投資額為12 Billion，1997年為126 Billion，2003年為216 Billion。
最近幾年來由於年金的需求量大增，市場的波動不安，以及保險公司之間的競爭，使得年金的內容改進了許多。如果你有6、7年前投資年金，現在應該重新審視比較一下，是否應該繼續下去，或者交換做（1035 Exchange）。
年金有許多特性是其它投資項目所沒有的。比如，延稅作用、保本、死亡保證金、存活保障、配偶保障、債權人保障等。年金也是個較為複雜的產品，許多人對它不瞭解，因此裹足不前而喪失良機，實在可惜。年金雖然是一項很好的延稅、保本的投資工具，但它不一定適合每一個人。在你投資年金以前，要明白你投資的是甚麼？你投資的期限有多長？你的稅務情況如何？此家保險公司的償債能力如何？評估公司對這個保險公司的評估如何？費用多少？死亡受益多少？存活受益多少？是否有配偶保障等問題。 如果你想多瞭解年金的內容及投資項目，請參加張碧南女士主講的年金介紹講座，免費參加。時間：7/30/2005,星期六，2:00~4:00pm. 地點：A. G. Edwards & Sons. 77 Sugar Creek Center Blvd. #100, Sugarland, TX 77478. 如您有任何問題，請洽張碧南女士：281－340－8812,281－923－6727. ◇(http://www.dajiyuan.com)
