【大紀元2024年11月20日訊】（英文大紀元記者Rodd Mann報導／原泉編譯）個人財務規劃涵蓋了廣泛的主題。如果你瀏覽我最近的十幾篇文章，便會發現它們內容豐富，涉及面廣。這一領域既複雜又充滿了讓你失誤的陷阱。等到你醒悟過來的時候，已經失去了前瞻性所能帶來的好處。因此，請務必關注這些最重要的事項，並確保它們得到妥善處理！
死亡和納稅都是必然的，但我們中的許多人沒有花時間或周全考慮，為我們的身後事做好准備。由於有1,206萬美元的遺產稅免稅額，我們大多數人無需擔心遺產稅的問題。
錯誤
一、拖延
對於遺產規劃，你是否沒有時間去做、拖拖拉拉，或者時不時地想做，但從來沒有真正投入到這件事情中，並把它作為當前的優先事項？起草遺囑和規劃遺產並不是僅適用於那些已接近生命盡頭的人，每位成年人，只要有收入和資產，都應重視這件事。
如果沒有適當且有效的遺產規劃，州法律將主導資產的分配，這可能與你個人的意願不符，但你卻無權對此發表意見，結果可能是毀滅性的，甚至導致家庭破裂，沒有人希望看到這樣的局面！
所以，開始動手吧，越早越好。尋找、篩查、找人推薦經驗豐富的遺產規劃律師，協助你完成這項工作。律師能應對複雜的法律事務，但你也可以找一些不一定擁有職業法學博士學位的人，但應該是該領域的專業人士。
你需要收集、整理能夠反映你在制定遺產計劃時整體財務狀況的文件。稍後，我們還將討論一個常見的錯誤，那就是在結婚、離婚、生子以及財務狀況變化時，忘記定期檢視、審查和修改遺產計劃。
二、遺產規劃過於簡單化
這項工作遠不止是起草一份簡單的遺囑，而是根據個人需求和目標，涉及多份法律文件的制定，如果處理不當，可能會引發意想不到且不利的稅務後果。這或許意味著繼承人和受益人將獲得較少的遺產，並可能引發家庭爭執，這不是你所希望的。如果你不花時間、精力來全面徹底地完成這項工作，實際上是將關鍵的財務決策委託給法院裁定，儘管這可能並非出於你的本意。
我所說的「全面徹底」是什麼意思？需要準備遺囑、信託、持久授權書、醫療代理人，甚至可能還需要一份生前遺囑。要在其中明確表達你在人壽保險、贈與和慈善方面的願望和意圖。該計劃應關注當前的需求，同時也要考慮你的長期目標和願望。但是不要寫得太具體和設定太多的條件和細節，以至於必須通過家庭糾紛和訴訟來解決這些混亂。
三、受益人
受益人這一項常犯的錯誤是，受益人可能需要隨著情況的變化和要求而進行修改、更新。你可能不希望資產被移交給前配偶，或涉及欺詐的慈善機構，此外，受益人的指定必須與遺囑或信託等其它文件的用詞一致。
預先讓家人知道你制定遺產計劃可能是個好主意，儘管在某些情況下，這可能會引發其它問題，因此你可能想要避免這樣做。此外，指定第二受益人以及備用遺囑執行人和受託人也是明智之舉。
四、遺漏資產
另一個常見的錯誤是忽視數字資產。我們中的許多人擁有加密貨幣、NFT（非同質化代幣）或其它可能被遺漏的數字資產。你不僅需要列出這些資產，還必須說明如何訪問這些數字資產，以及希望如何處理這類資產。這意味著需要提供帳戶號碼、網站的在線鏈接、用戶名、安全問題的答案和密碼。如果所有這些信息都包含在你的遺產計劃中，你還可以清楚地看到安全存儲這些敏感信息的必要性，並向負責管理分配的可信賴人士提供有關如何訪問、管理你的數字資產的信息。
不要忘記你的收藏品，比如收藏的硬幣、陳年佳釀和藝術品。雖然你可以將資產歸類為車輛、家具、電器和服裝，但清單中提供的細節越多，潛在的混亂和爭議就越少。小心處理銀行和經紀帳戶。如果你在金融機構中指定了受益人，而且這類信息也反映在你的金融機構檔案中，那麼指定的人將優先於遺囑中的受益人，這是一個常見的錯誤！
除了遺漏的資產，我們很容易忽視與死亡相關的費用，如墓地、墓碑、棺材、骨灰瓮、追悼會、債務處理，以及我們是否向代表我們主持所有這些事務的指定受託人分配費用。我的妹妹一直為父母和其他幾個人處理這些事務，所以當我指定她為我的受託人時，我在文件中添加了支付她工作報酬的條款。
五、長期護理
居家健康護理或去其它設施或機構如養老院，需要充分的準備，經過深思熟慮。這不僅涉及情感方面，還包括財務和可負擔性的問題。如果你喪失行動能力而不知未來會如何，將這些決定留給他人，會給家人造成負擔，而最終做出的決定可能與你生命的末期所期望的完全不同。
備選方案和選項範圍廣泛，因此請確保你充分了解相關費用，因為這些費用很快就會變成天文數字。我們最不希望看到的就是長期護理（long-term care，LTC）吞噬了全部遺產，更糟糕的是，在我們仍然健在的時候錢就花光了！這表示你應該仔細研究調查長期護理險。有了長期護理險，可以利用醫療儲蓄帳戶、醫療補助（Medicaid）和各種年金來減輕費用。
最後，一想到喪失行動能力，我們都會覺得這念頭十分令人厭惡，以至於我們很容易只顧著繼續生活，而不去考慮如何為這種可能性做好準備。那就是，在喪失行動能力的情況下，我們有責任確保親人知道在發生痴呆症或喪失行動能力的中風時該採取什麼措施。列出你的決策者，與他們討論你的計劃和期望，並制定授權書。
建議
以下是一些有用的貼士，以及我們在以上所討論的常見錯誤部分的綜合性建議：
一、搜索、篩查、背景調查，聘請合適的遺產規劃專業人士。
二、概述遺囑的關鍵組成部分，使之成為具有法律約束力的文件。
三、確定你的受益人，並定期審查、更新和根據需要進行更改。
四、遺囑在遺產規劃中至關重要，信託同樣不可或缺，請以同樣的關注來建立信託。
五、盤點所有資產，並反映你的所有意圖，以確保你的計劃能夠順利地按照計劃和願望執行。
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原文：5 Common Estate-Planning Mistakes and 5 Tips to Take刊登於英文《大紀元時報》。◇
責任編輯：韓玉#
