【大紀元2013年02月01日訊】【作者簡介：莊齡女士，財經專欄作家及高資產客戶私人投資顧問。累積三十年以上投資專業經驗，投資領域跨越股票、基金、房地產、期貨、年金、及私人投資市場。專業重點在：財經行情、尖端投資市場分析、及客戶投資規劃。
專欄主旨包括：與大家共同研究分享當今財經焦點新聞、投資界展望、及財務有關知識。歡迎讀者個案詢問。請函網路郵件:[email protected]。】
又是該準備報稅的時候了。這也是最多投資朋友想到退休金計畫的時候。工作一輩子儲蓄投資，退休後，退休金的管理是最大的挑戰：錢要夠用且要能持續。退休金投資絕對要安全，且要至少高過通貨膨脹率(每年3%)及稅率。藉機來看看退休投資帳戶相關的稅務。
投資者在不同年紀須要注意的退休金的重點也不同：
49歲以下的：
2013年公司提供的401K退休金儲蓄投資將限於$17,500。(2012年限額是$17,000)。個人主辦的退休金計畫( Traditional IRA and Roth IRA ) 限於 每人$5,500–(50歲以下)，$6,500元(50歲以上)。收入(AGI)超過限額的(夫妻$188,000, 單身$127,000)不能做日後完全免稅的ROTH IRA。(2012限額是夫妻$183,000，單身$125,000)。收入不超過限額的(夫妻$115,000，單身$69,000)可以做當年減稅、日後延稅的傳統IRA，即使有公司401K。(2012限額是夫妻$112,000，單身$68,000)。若完全沒有公司員工退休金計畫的，夫妻可以做傳統個人主辦的退休金計畫，限額高到$178,000。(2012年高限是$183,000)。
報2012年稅時，可以將2011年以前存放的傳統IRA轉變成免稅的ROTH──只須付這筆錢的收入稅(income tax)，沒有高收入的限額，人人可轉。
50歲以上的：
公司提供的401K退休金儲蓄投資將限於$23,000 ( with catch up provision)。個人主辦的退休金計畫(IRA or Roth)每年可投$6,500。
55歲：
離開公司的退休者可以開始用401K的金額；沒有罰款，但必須付稅。
59½歲：
可以開始領取個人主辦的退休金計畫，沒有罰款。
61歲：
開始考慮正式退休年紀和是否能開始領取社會退休金( Social Security) 。這個年齡就開始領取的原因包括失業、或工作收入不足，沒有其他儲蓄，或病危等等。
62歲：
可以開始合法領取社會退休金，但是數目會比正常退休年齡(65歲以上)少25-30%。如果開始領社會退休金，同時還有工作收入超過$15,120，你的社會退休金數目將被扣減。
65歲：
可以開始申請國家健保(Medicare )在65歲生日三個月前或三個月後。有公司健保的人在退休後有八個月時間來申請國家健保。申請健保藥物部分(Part D)，十月15日 到十二月七日。
66–67歲：
1954年之前出生者的正式退休年齡是66歲。1955-1959之間出生的，正式退休年齡為66歲2個月到66歲10個月(每年延後兩個月)。1960後出生的，正式退休年齡為67歲。正式退休後可繼續工作，社會退休金不會被扣減。
70歲：
應該開始領取社會退休金！即使繼續工作且收入增加，可以領取社會退休金，且社會退休金數目會跟著增加。
70½歲：
(過了70歲半之後的第一個四月一日。) 必須開始領取退休金，包括401K, 傳統IRA。(不包括ROTH IRA)。領取數目要依照IRS的方法計算。沒有領取的會被嚴重罰款(50%)。
—下週待續 —
傳統投資會受到經濟、市場、和政治等各式各樣因素的影響，投資結果永遠是未知數。我們都知道，要期望新成果就必須嘗試新路線！！我們協助投資客戶(一)直接投資，鎖定高回收，(二)投資在一類不受市場、經濟左右的資產項目！歡迎來電預約時間面談。鼓勵大家也介紹給親朋好友。投資是IRS審核的401(k)和IRA的投資。本公司電話如下：(469) 387-8779，找 Julie (中、英文) ◇
