【大纪元2025年04月03日讯】（大纪元记者侯骏霖台湾台北报导）金管会提出攸关债务人保单强制执行（俗称保单抵债）的修法与争议已成为关注焦点。其中，人寿保险契约的强制执行门槛不断调降。学者认为，应考量豁免门槛是否过低，若债务人只剩下保单资产，被强制执行后，恐将面临难以生活的困境。
金管会近期公布《保险法》修正草案，包含四大重点。第一，保单属于健康险、伤害险均不得作为扣押或强制执行的标的；第二，人寿保险契约的豁免门槛，从原本定额10万元改为以各县市每人每月最低生活费的1.2倍计算3个月，介于5万元到7万元；第三，小额终老保险在最新版本中排除豁免；第四，保单抵债将引进国外的介入权制度。
政治大学风险管理与保险学系陈俊元对《大纪元时报》指出，人寿保险的强制执行门槛，台北市大约7.3万元，其余五都介于5.6万至6.1万元，金门县、连江县为5.2万元，出现一国多制现象。以台湾目前生活水准来看，若债务人只剩下保单资产却遭到法院强制执行，恐怕使债务人失去基本保障，应该思考保单强制执行的豁免门槛是否过低。
陈俊元说，目前金管会的修法是照搬《强制执行法》，虽然行之有年，但如果认为保险有不同特性，其实可以自行订定。针对保单抵债的豁免门槛，有立委提出，可依最低工资计算3个月，达到8.5万元，金额一致且门槛较高，也可以考虑是否有更务实的额度。
不过，保单强制执行也有可怜的债权人，例如基于抚养费的请求，或是民众因为车祸而需要住院但肇事者逃逸，要声请强制执行、扣押肇事者的保单资产，如果豁免门槛订得过高，反而让受害人得不到该有的赔偿。
陈俊元认为，统计目前保单强制执行案件，九成以上债权人为银行及资产管理公司，代表大多数不是可怜的债权人，因此修法应以通案考量。如果遇到债权人的生活困难，或不强制执行则显失公平，国外与我国的法律都有处理方法，可以在草案中增列但书，让法院针对这些类型的个案有自主裁量空间。
政策转弯 小额终老不豁免
台湾进入超高龄社会，面对人口老化及少子化趋势，保险业设计“小额终老”保险，希望让高龄长者能获得基本的保险保障，目前法规规定，“小额终老”每人最多买4张，保额上限为90万元。
金管会去年的保单强制执行版本将“小额终老”纳入豁免范围，但今年最新修法却大转弯，将其剔除。
政治大学法学院副院长暨法律学系主任叶启洲接受《大纪元时报》采访表示，金管会的最初版本，考量豁免8类保险种类可以不被法院强制执行，但这等于架空了强制执行的制度，造成债权人的损害无法填补。
叶启洲认为，“小额终老一点都不小额”，以台银人寿小额终老、55岁女性投保保额90万元为例，缴满10年保费的解约金为29.3万元，缴满20年保费的解约金更高达66.9万元，因为解约金相当高，远远超过了其他保险的价值，若纳入豁免恐怕有很大问题，因此，最新草案删除“小额终老”豁免强制执行，他“乐见其成”。◇
责任编辑：陈玟绮
